5.1 Financieel overzicht maatregelen
Bij de Perspectiefnota 2024-2027 is aangegeven dat er vanaf 2026 een forse financiële opgave ligt. Daarbij is sprake van de nodige risico's en onzekerheden. Daarom is gekozen voor een flexibele en behoedzame strategie die een balans vindt tussen tijdig maatregelen kunnen nemen enerzijds, en monitoren en zo nodig bijsturen anderzijds. Ten aanzien van de maatregelen zijn bij de Perspectiefnota 2024-2027 een aantal zoekrichtingen vastgesteld waarbinnen besparingsmaatregelen worden uitgewerkt. Het gaat om de volgende zoekrichtingen:
- Sociaal domein
- Welzijn en preventie
- Inkomstenverhogende maatregelen
Overige zoekrichtingen
- Onderhoud en beheer openbare ruimte
- Versoberen cultureel en recreatief aanbod, inclusief sport
- Versoberen (publieke) dienstverlening
- Bijdrage aan verbonden partijen
- Onderwijshuisvesting
Bij de Begroting 2024 is aangegeven dat wij in lijn met onze visie op de stad en de bijbehorende investeringen, bij het zoeken naar maatregelen koersen op het verhogen van de inkomsten en op besparingen in het sociaal domein. We doen dat om te kunnen blijven investeren in de aantrekkelijke stad. Daarom richten we ons op de taken die we in opdracht van het Rijk in medebewind uitvoeren. In paragraaf 5.2 worden de maatregelen voor het sociaal domein toegelicht. Dit wordt gecombineerd met de zoekrichting welzijn en preventie omdat beide zoekrichtingen onlosmakelijk met elkaar verbonden zijn. In paragraaf 5.3 worden de maatregelen vanuit de inkomstenverhogende zoekrichting uitgewerkt. In paragraaf 5.4 is een eerste uitwerking van de overige zoekrichtingen opgenomen welke een eerste beeld geeft in welke richting eventuele besparingen gevonden kunnen worden.
Gingen wij bij de Begroting 2024 nog uit van een negatief begrotingssaldo vanaf 2026, bij de actualisatie van het meerjarenperspectief blijkt dat wij bij ongewijzigd beleid al vanaf 2025 een structureel negatief begrotingssaldo hebben. Daarom nemen wij aanvullende maatregelen om de jaarschijf 2025 structureel sluitend te hebben. De maatregelen bestaan uit drie delen. Ten eerste kunnen een deel van de maatregelen binnen het sociaal domein eerder worden ingevoerd. Ten tweede kan de stapsgewijze verhoging van de OZB per 2025 ingaan. Tot slot stelt het college in paragraaf 5.4 aanvullende maatregelen voor omdat binnen de zoekrichtingen onvoldoende mogelijkheden zijn gevonden om het volledige structurele tekort in 2025 te compenseren.
In onderstaand financieel overzicht zijn de maatregelen verwerkt die ingevoerd kunnen worden. Voor de overige zoekrichtingen is op basis van een tweetal onderzoeksrapporten: 'Begroting gespiegeld aan gemeentefonds' (INT-91804) en 'Benchmark overige zoekrichtingen' (INT-91805) een eerste verkenning voor besparingsmogelijkheden gedaan. Deze dienen nog verder te worden uitgewerkt richting Begroting 2025 of Perspectiefnota 2026-2029. Derhalve is hiervoor een "PM" post opgenomen in het financieel overzicht. Alle bedragen zijn structureel.
Financieel Meerjarenperspectief (FMP) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
A. Financieel Meerjarenperspectief | 8,27 | N | 27,81 | N | 30,05 | N | 30,82 | N |
B. Uitwerking zoekrichtingen | ||||||||
Sociaal domein | -1,24 | V | -5,50 | V | -7,92 | V | -8,72 | V |
Inkomstenverhoging OZB 2,5% per jaar | -0,70 | V | -1,50 | V | -2,40 | V | -3,30 | V |
Uitwerking overige zoekrichtingen | PM | PM | PM | PM | ||||
Totaal uitwerking zoekrichtingen | -1,94 | V | -7,00 | V | -10,32 | V | -12,02 | V |
C. Financieel Meerjarenperspectief (A + B) | 6,33 | N | 20,81 | N | 19,73 | N | 18,80 | N |
D. Aanvullende maatregelen | ||||||||
Onttrekking algemene reserve en aanzuivering vanuit reserve sociaal domein | -4,40 | V | -2,40 | V | 0,00 | 0,00 | ||
Organisatie | 0,00 | -0,50 | V | -1,00 | V | -1,50 | V | |
Overig bij begroting uit te werken maatregelen | -1,93 | V | -1,93 | V | -1,93 | V | -1,93 | V |
Totaal uitwerking aanvullende maatregelen | -6,33 | V | -4,83 | V | -2,93 | V | -3,43 | V |
Financieel Meerjarenperspectief na maatregelen (C+D) | 0,00 | 15,98 | N | 16,80 | N | 15,37 | N | |
Bedragen x 1 miljoen euro |